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利率掉期交易 - 維基百科,自由的百科全書

利率掉期交易(interest rate swap)是掉期交易最常見的一種。利率掉期交易合約首先確定一個名義本金(Notional Principal) ,然後需要相反的兩方。在合約時間段中,其中一方同意定期付給另一方以固定利率(Fixed Rate)計算的現金流,另一方則同意定期回付 ......

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